个体与企业债务联动清理机制提升债权受偿率研究
编者按：
该案例为研究个体与企业债务联动清理提供了典型样本。研究表明，当企业资不抵债且股东自愿承担连带责任时，同步推进两种程序能显著降低共益债务风险。通过区分金融债权与职工债权结构，设计阶梯式激励条款，不仅提高了债权受偿率，还保留了债务人的基本生存资料。这种制度创新为优化营商环境和解决执行难提供了理论支撑与实践范式。田某个人债务集中清理案
——股东自愿承担破产企业债务同步推进个人债务清理实现多赢
【基本案情】
被执行人田某与配偶张某系某外贸服饰加工公司的股东。因市场环境变化，该公司陷入经营困境并最终停业。因未清偿到期债务、拖欠职工工资，该公司涉及诉讼21件。相关案件进入执行程序后，执行法院调查发现，该公司名下资产不足以清偿债务。田某、张某名下除已抵押给张家港某银行的家庭唯一住房外，无其他大宗财产，且张某患病需长期治疗，但二人在诉前调解阶段自愿表示对公司债务承担连带清偿责任，并承诺将其个人财产纳入偿债范围。
【清理情况】
经全面审查企业债务形成过程、田某与张某个人资产状况及其过往偿债意愿后，执行法院认定田某属于有履行意愿但确无履行能力的“诚实而不幸”债务人。2025年4月，法院在启动该公司破产清算程序的同时，依法引导田某申请个人债务集中清理，同步推进企业破产与个人债务集中清理。破产程序中，法院指导管理人快速接管并处置该公司剩余资产，防止资产贬损及共益债务增加。同时剖析田某所涉债务结构，区分金融机构债权与职工债权，并将解决职工债权作为优先顺位,制定一体推进方案，组织债权人协商。
经过多次沟通协商，债权人与田某达成债务和解协议：职工债权金额按75%予以确认，由债务人田某在两年内分期优先清偿。在金融机构方面，作为主要抵押权人的张家港某银行表示同意优先保障职工工资债权的支付，将田某夫妇唯一住房作为自由财产保留，并在还款期限上给予较长展期及较大幅度利息减免，同时设立“诚信按期履约可进一步减免”的阶梯式激励条款。债权人会议一致表决通过上述债务清偿计划，法院据此解除对田某名下部分银行账户的冻结，田某目前已按计划支付首期款项，用以清偿职工工资。
【典型意义】
实践中已无偿债能力的“僵尸企业”，单独进行企业破产清算往往无法实现职工债权的有效清偿。本案中，针对企业符合破产条件，企业经营者自愿承担企业债务连带责任的情形，执行法院积极引导企业经营者申请个人债务集中清理，与企业破产同步推进，突破了单一企业破产程序的局限，有效提升了债权的受偿可能性。在一体推进程序中，法院积极促成债务人与债权人达成和解、金融机构同意保留债务人唯一住房并予以贷款展期，最终实现职工债权优先保障、金融债权有效回收与债务人逐步恢复正常生活的多赢效果。（来源于2025年度苏州法院个人债务集中清理典型案例）
问疑解惑
———提出问题、得到解答————
问题1：个人债务集中清理和破产清算有什么区别，哪些人可以申请？
答：个人债务集中清理适用于"诚实而不幸"的债务人，即有履行意愿但确无履行能力的自然人，需经法院审查认定；破产清算则适用于企业法人。本案中田某作为公司股东自愿承担企业债务，被法院认定为"诚实而不幸"债务人，同步推进企业破产与个人债务清理，突破了单一程序局限。
问题2：股东自愿承担公司债务后能否申请个人债务重组，需要满足什么条件？
答：可以，但需满足三个条件：一是债务人具有诚实信用记录和履行意愿；二是确无全额清偿能力；三是债务形成具有正当性。本案中田某夫妇在诉前调解阶段自愿承诺连带清偿，法院审查其唯一住房已抵押、配偶患病需治疗等实际情况后，认定符合"诚实而不幸"标准，启动清理程序。
问题3：个人债务清理中职工工资债权如何优先保障，清偿比例一般是多少？
答：职工债权在破产程序中具有优先受偿地位。本案中通过一体推进方案，职工债权按75%比例确认，由债务人两年内分期优先清偿。金融机构抵押权人张家港某银行同意优先保障职工工资支付，将债务人唯一住房作为自由财产保留，实现了职工权益优先保护。
问题4：金融机构在个人债务清理中能否减免利息并展期还款，如何协商？
答：可以协商。本案中张家港某银行作为主要抵押权人，给予较长还款展期及较大幅度利息减免，并设立"诚信按期履约可进一步减免"的阶梯式激励条款。金融机构通过让步换取债务人持续履约，比强制执行更能实现债权回收。
问题5：唯一住房在个人债务清理中能否保留，法院如何认定自由财产？
答：可以保留。法院将保障债务人基本生活需求的财产认定为自由财产。本案中田某夫妇的唯一住房虽抵押给银行，但经债权人会议协商一致，作为自由财产保留，确保债务人家庭基本居住权，体现清理程序的人文关怀。
问题6：僵尸企业破产清算中股东连带责任如何认定，怎样实现企业与个人债务同步清理？
答：股东自愿承诺连带清偿的，可将企业债务纳入个人清理范围。执行法院引导股东申请个人债务集中清理，与企业破产同步推进，快速处置企业资产防止贬损，区分金融机构债权与职工债权制定一体方案，实现职工债权优先保障、金融债权有效回收、债务人恢复生活的多赢效果。